骗取出口退税案赖绍松资深税务大律师网

骗取出口退税案

判例：羊毛纱线“变脸”循环进出口骗取出口退税8.7亿余元或为全国最大骗税案

判例：羊毛纱线“变脸”循环进出口骗取出口退税8.7亿余元或为全国最大骗税案...

通过循环进出口方式骗取出口退税案

骗取出口退税罪和其他涉税犯罪不同，形式上在于其复杂性、集团性特征，定罪量刑上在于“一个行为两个罪名”的数罪并罚和牵连犯罪的从一重罪处罚。应当注意作为刑事案件和涉税刑事案件的共性，也应当注意其区别于其他犯罪的特征。...

出口退税预申报真的取消了吗？

2018年4月出台的《国家税务总局关于出口退（免）税申报有关问题的公告》(国家税务总局公告2018年第16号),规定自2018年5月1日起，出口退(免)税取消预申报。...

《中华人民共和国刑法》第二百零四条规定：以假报出口或者其他欺骗手段，骗取国家出口退税款，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处骗取税款一倍以上五倍以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处骗取税款一倍以上五倍以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处骗取税款一倍以上五倍以下罚金或者没收财产。纳税人缴纳税款后，采取前款规定的欺骗方法，骗取所缴纳的税款的，依照本法第二百零一条的规定定罪处罚；骗取税款超过所缴纳的税款部分，依照前款的规定...

出口退税流程和关键时间点

当货物出口后，企业要第一时间在口岸系统内跟踪报关信息状态，加强凭证单证收集，做好企业内部市场部门和财务部门间配合，凭证资料齐全后要第一时间进行申报。...

特大新型骗税案：大量“哑巴”手机走私入境，现惊人骗局！

深圳，这个毗邻中国香港的广东省东南沿海城市，自1980年8月成为中国最早一批对外开放的经济特区以来，基于区域和政策优势，外向型经济日益发达，出口贸易日趋繁荣...

三起出口骗税案的查处与胜诉

检查人员敢于触碰出口退税“航空提单”不好取证的“深水区”，通过内查外调、上下游联动，追踪“票流，货流，单证流、资金流”成功锁定三家服饰出口公司“出口备案单证虚假、严重涉嫌骗税”的证据...

起底出口骗税！涉案金额220亿！流入义乌的是人民币，流向揭阳的是美元！

2019年，浙江武义警方破获一起公安部督办的系列性特大地下钱庄案，涉案金额高达220亿元。...

上纬新材IPO：应收账款高企出口骗税还涉嫌隐瞒记录

上纬新材曾因以低退税率商品申报高退税率商品，涉嫌骗税而被处罚。而对于另一条被海关处罚记录，其招股书中只字未提。其应收账款多年维持高位，有两笔大额坏账至今未能收回，存在坏账风险。...

防范出口骗税：盯住新动向

出口骗税违法犯罪活动依然存在，并出现新的动向，税务部门应加强征管，加大打击骗税力度。...